החזר מס שבח לבני מעל גיל 60

הקדמה

יתרון מס משמעותי שעשוי לחול כאשר שאדם שמעל גיל 60 מכר נכס, הוא שבעת פריסת השבח ההכנסות שנפרסות ימוסו בשיעור מס נמוך יותר. כפי שכתבנו במאמר קודם באשר לאפשרות פריסת השבח עד 4 שנים אחורה משנת מכירת הנכס, ישנם מספר יתרונות בפריסה. אחד היתרונות בא לידי ביטוי כאשר המוכר מעל גיל 60 לפחות באחת משנות הפריסה, אם המוכר מעל גיל 60 במהלך כל שנות הפריסה כך המיסוי עשוי להיטיב איתו. 

מהן משמעות פריסת השבח לאדם מעל גיל 60?

מדרגות המס להכנסה שאינה מיגיעה אישית למי שמלאו 60 שנה במהלך שנת המס או לפניה, מדרגות המס (בכל שנת המס) יהיו זהות למדרגות על הכנסה מיגיעה אישית. השבח שנפרס ייחשב כהכנסה שאינה מיגיעה אישית ועל כן שיעור המס יתחיל מ10% לאדם מעל גיל 60 לעומת 31% להכנסה שאינה מיגיעה אישית. יחד עם זאת, יש לזכור כי הדבר אינו גורף ויש לעדות בדיקות מתאימו לכל מקרה לגופו.

מס שבח גיל 60 – איך ניתן לבקש החזר?

ניתן לבקש לעשות פריסת שבח על שנות המס הרלוונטיות, יש לזכור כי יש להגיש את דוחות שנות המס שבפריסה אם לא הוגשו. עוד ניתן לבחון אפשרות של פיצול השבח בין בני הזוג על מנת להקטין את תשלום מס השבח. חשוב להדגיש, תהליך זה הינו מורכב ודורש בדיקות מעמיקות וסימולציות שונות בהתאם לנתונים הספציפיים שלכם. מומלץ מאוד להיעזר באיש מקצוע, בדיקת הזכאות אצלנו תיעשה בחינם וללא עלות – אנחנו עובדים על בסיס הצלחה.

קצת עלינו