תהליך החזר מס שבח
תהליך החזר מס שבח כולל ארבעה שלבים פשוטים כדי לקבל החזר מס שבח
על מנת לפשט את תהליך החזר מס שבח, חשבנו רבות כיצד להנגיש אותו לקבל לקוחותנו וזאת כדי ליצור הבנה הדדית מה צפוי ומה מצופה מאיתנו ומכם. חילקנו את תהליך החזר מס שבח לארבעה שלבים, אלו ארבעת השלבים העיקריים. יחד עם זאת, יש לזכור כי בכל שלב יש המון שלבים קטנים שהינם נסתרים מעיני הלקוח.
שלב 1
איסוף מידע
באמצעות פגישה איתכם נקבל רקע כללי ומסמכים רלוונטיים
שלב 2
בדיקה וניתוח כלל הנתונים
בחינת כלל הפרטים והמידע הרלוונטי במקרה שלכם, תוך הבנה אם מגיע החזר ומהו גובהו
שלב 3
אנו פועלים מול רשויות המס
אנו פועלים מול רשויות המס הרלוונטיות
שלב 4
הכסף בחשבון הבנק שלכם
מספר שבועות לאחר סיום הטיפול, בדרך כלל, הכסף מועבר לחשבון הבנק שלכם
פירוט השלבים
תהליך החזר מס שבח
שלב 1 – איסוף מידע
אנחנו נשוחח איתכם, טלפונית או פגישה פיזית. בשיחה זו אנחנו נאסוף את כל הפרטים הרלוונטיים, על מנת לייעל את הליך הפגישה יצרנו טופס שבו אנו נקבל אינדיקציה ראשונית לגבי הסיכויים להחזר. לפני השיחה, רצוי למלא טופס/ מחשבון סיכויים זה כדי שנדע למה לצפות. במהלך השיחה, נשאל אתכם שאלות שונות, ייתכן שעל חלקם תדעו לענות ויתכן שעל חלקן לא. לאחר שנבין 'שיש עם מה לעבוד' אנו נחתים אתכם על ייפוי כח ברשויות מס הכנסה ועל הסכם שכר טרחה על בסיס הצלחה בלבד. כמו כן, נסביר לכם את תהליך החזר מס שבח שמתואר פה, כדי לתאם ציפיות.
שלב 2 – בדיקה וניתוח כלל הנתונים
אנחנו נבדוק כיצד ניתן להחזיר לכם מס בשני מישורים: מיסוי מקרקעין ומס הכנסה. הבדיקה בד"כ תיערך תוך מספר ימים ועד שבועיים ולפעמים יום אחד בלבד, כמובן שבמקרים דחופים אנחנו עושים התאמות.
מיסוי מקרקעין
נתחיל במיסוי מקרקעין, להבין איך עורך הדין שליווה אתכם דיווח את העסקה. האם החישוב שנעשה שם היה תקין ומדוייק, האם כל הניכויים המותרים נלקחו בחשבון, האם היו לכם הפסדים והוא השתמש לכם, האם השתמש בפטור המגיע לכם ועוד הרבה בדיקות מגוונות. נזכיר, על שומת מיסוי מקרקעין חלה התיישנות אחרי 4 שנים, כלומר אם עברו 4 שנים אז לא נצליח להחזיר לכם כסף ממיסוי מקרקעין למעט מקרים חריגים.
מס הכנסה
במס הכנסה ניתן לפרוס את השבח (הרווח מהמכירה) עד 4 שנים אחורה משנת המכירה. פריסת השבח על פני מספר שנים (עד 4), עשויה להיות משתלמת במקרים שונים ומגוונים. אנו נבדוק באיזו קונסטלציה ואם בכלל כדאי לכם לפרוס את השבח לשנת המכירה והשנים שלפניה. הכדאיות מושפעת מגורמים שונים, חלקם מפורטים פה. להלן מקרים 'קלאסיים' שמגבירים את הסיכוי להחזר מס שבח:
ישנם מקרים רבים בהם ייתכן החזר מס שבח, להלן המקרים הנפוצים:
- המוכר מעל גיל 60 לאורך שנות הפריסה.
- פיצול השבח בין בני זוג.
- נקודות זיקוי שלא נוצלו במלואם (לדוגמא: יישובי ספר, אישה, נכות ועוד).
- שימוש נכון בחוקים, בתקנות המס, הוראות ביצוע ופסקי הדין.
- ההכנסות של המוכר נמוכות בשנת המכירה ובשנים שלפניה.
שלב 3 – פנייה לרשויות המס
לאחר שנגיע לתובונות מה כדאי עבורכם, אנו נתחיל לפעול אל מול רשויות המס הרלוונטית. ייתכן שנפעל מול מיסוי מקרקעין על מנת לתקן שומה/ להגיש השגה על שומה בשל דיווח שלא היטיב איתכם. ייתכן שנפעל אל מול מס הכנסה על מנת לעשות פריסת שבח ולהחזיר לכם מס שבח. לפני שנפנה אל רשויות המס, אנו נשוחח אתכם ונעדכן אתכם בצעדים הבאים כדי שתדעו לאן פניכם מועדות.
שלב 4 – הכסף אצלכם בחשבון הבנק
לאחר שנפנה אל רשויות המס, ייקחו לפחות מספר שבועות עד שהכסף ייכנס אליכם לבנק. לפעמים נתקלנו במקרים של תוך שבועיים התקבל ההחזר ולפעמים זה לקח חודשים – זה לא תלוי בנו אלא ברשויות המס ובקצב העבודה שלהם. רק לאחר שתקבלו את הכסף לתוך חשבון הבנק שלכם, אתם תעבירו לנו את שכר הטרחה.
תיאור תהליך החזר מס שבח האמור לעיל, נועד ליצור תיאום ציפיות ושקיפות באשר לעבודתנו.